送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-07-04 09:43

您的分录是不对的,结转损益,是要将损益科目结转至本年利润科目的,不会出现原材料等科目的。只会是损益科目,比如成本、费用科目。

恩赐(自制纯手工口红) 追问

2018-07-04 09:47

老师那是我们付给工厂的款项,记入成本类科目,我们主营业务收入需要结转吗?

张艳老师 解答

2018-07-04 09:50

主营业务收入也是损益科目,月末也是需要结转至本年利润科目的。抱歉,上面解答没有提到。

恩赐(自制纯手工口红) 追问

2018-07-04 09:56

老师我们六月份的销售费用是15028,管理费用14395,成本费81230,主营业务收入37864.07,应付职工薪酬-社保公司负担2721.57,麻烦老师帮我结转一下,写个分录,辛苦老师,谢谢

张艳老师 解答

2018-07-04 10:03

借:本年利润 
      贷:销售费用  15028 
             管理费用   14395 
借:主营业务收入  37864.07 
       贷:本年利润 
您要指明一下成本费81230是否是主营业务成本的金额,还有应付职工薪酬-社保公司负担2721.57对应的费用科目是什么?如果是管理费用科目的话,上面的管理费用1439中是否已经包含2721.57

恩赐(自制纯手工口红) 追问

2018-07-04 10:15

老师这批款是我们付给工厂原材料费用,货物还未发给第三方,还没有收到货款,老师社保费用是我在5月份做了计提的本应在5月付款,给忘记,我6月1号才付款,管理费用的社保

张艳老师 解答

2018-07-04 10:24

管理费用是包含社保的,结转就是上面的分录。 
主营业务成本怎么没有数字。

恩赐(自制纯手工口红) 追问

2018-07-04 10:37

老师这个货款是总额是13万,预付39000,这个不是要季报负债表了吗,我就把39000的款项做为利润收入了,其他货款要等到货,第三方才付给我们的,我们付给工厂货款75260,付物流费5970,老师你看看怎么做账比较合适,其他老师教我做分录写原材料费

张艳老师 解答

2018-07-04 11:20

一是,您要一个问题一个问题解决,二是,您要将情况说明,不然答疑老师看不懂您的业务,无法帮您解答的。 
现在需要解决的是主营业务成本的事情,您要将已售产品的成本计入主营业务成本科目中,月末将主营业务成本结转至本年利润科目。 
还有,会计科目中没有原材料费科目,只有原材料科目,是资产类科目。

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你好! 电子发票可以用的
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我的流水账是这样子记的,麻烦你帮我看看有什么问题?怎样把科目记上去
2018-12-01 09:51:35
你好,你的分录呢麻烦发下
2022-03-28 16:38:27
需要实际这个开票人,不能开管理员,
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