送心意

崔老师

职称,注册会计师,税务师

2018-07-06 09:42

可以的。一般都是抵扣了进项的固定资产,销售时按照16%税率计

小桥流水 追问

2018-07-06 09:49

是08年年的固定资产,公司现在准备注销,处理固定资产就按16%处理,然后进项税有留抵,这种情况能抵扣吗?分录怎么写?

崔老师 解答

2018-07-06 22:23

可以用留抵抵扣的。如果销项税额-上期留抵之后还需要纳税,则做以下分录: 
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
         贷: 应交税费-未交增值税 
借:应交税费-未交增值税 
      贷:银行存款

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相关问题讨论
可以的。一般都是抵扣了进项的固定资产,销售时按照16%税率计
2018-07-06 09:42:53
是的,您可以按照3减2的原则进行税费减免,但前提是您符合条件。您需要提供一般纳税人营业执照、处理固定资产的发票、处置固定资产的收据等,以便税务机关确认您的资产状况,并批准您的税费减免。
2023-03-13 16:07:25
你好,按小规模纳税人税率
2021-01-28 16:05:21
你好,可以开专票的,按13%,开,购进时抵扣进项,转让时按13%税率缴纳销项税
2020-07-18 07:29:05
你好,全部按照13计算缴纳增值税得
2024-11-06 11:34:13
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