送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-07-09 11:33

借:应交税费--待抵扣税款贷:银行存款

四毛呀 追问

2018-07-09 11:39

老师,预交的有增值税、个人所得税、附加税都通过应交税费—待抵扣税款么(后期我们也没再补过了)

袁老师 解答

2018-07-09 11:42

是的额。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。

四毛呀 追问

2018-07-09 12:00

那科目余额表里面不是一直会挂有待抵扣的税费

袁老师 解答

2018-07-09 12:01

这个如果确认收入后可以抵减的了。

四毛呀 追问

2018-07-09 15:29

老师,还是有点不明白。这样抵减实际要交的税款大于预交的税款,6月份也没有再补交,那未交的一直先挂在账上么。 
例如:5月开安装费的发票是29000元税额是2873.87元,在异地预交了2%的增值税是522.52元。

四毛呀 追问

2018-07-09 15:39

老师还在吗?

袁老师 解答

2018-07-09 15:59

是的,这个如果异地交的税,确认收入了,减少缴税即可的

袁老师 解答

2018-07-09 15:59

是的,这个如果异地交的税,确认收入了,减少缴税即可的

上传图片  
相关问题讨论
借:应交税费--待抵扣税款贷:银行存款
2018-07-09 11:33:33
补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账,分为具体和上缴: 1、计提税款时 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2020-08-23 11:11:20
借预缴增值税,贷银行,借应交税费 应交企业所得税,贷银行,借税金及附加 贷应交税费-附加税/印花税,贷应交税费,借应交税费 贷银行,个人所得税,经营所得,借所得税费用 贷应交税费,应交税费 贷银行
2020-08-03 15:51:47
你好,借;应交税费——某某税款,贷;银行存款
2020-01-14 18:53:18
借应交税费-增值税-已交税金 贷银行存款
2019-02-27 11:19:08
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...