送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-09 13:02

你好 
借;应收账款 等科目     贷;主营业务收入  应交税费-应交增值税 
借;应交税费-应交增值税    贷;营业外收入

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相关问题讨论
你好 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;营业外收入
2018-07-09 13:02:30
你好 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 贷:营业外收入
2019-12-10 18:27:00
你好,符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万,税率是2.5%,应纳税所得额在100万到300万之间是10% 按实际需要缴纳的税额做计提,缴纳分录。而不是把减免部分计入营业外收入。 借:所得税费用   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 比如利润100万,直接按2.5万计提所得税 而不是按25万计提然后把22.5万结转到营业外收入
2022-01-16 16:40:14
你好 借;应收账款 等科目 , 贷;主营业务收入 ,应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 , 贷;营业外收入——增值税减免
2019-11-12 16:48:46
你好,您指的增值税减免得吗
2019-07-01 23:09:53
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