未分配利润期末数为-107635.62，年初余额为-112546.01，本年累计净利润为-21779.4，以前年度损益调整26689.79，本季度要交所得税吗？

烟花雨 追问

2018-07-10 17:08

老师 我账上的亏损112546.01是以前核定征收的亏损，不能弥补，我这个现在怎么处理？

辜老师 解答

2018-07-10 17:12

你还是按照现在的利润总额-21779.4申报所得税，年度所得税汇算清缴的时候，再去考虑以前年度损益调整的情况

烟花雨 追问

2018-07-10 17:43

好的，老师我这样报资产负债表和利润表的勾稽关系对吗？

辜老师 解答

2018-07-10 17:45

你以前年度损益调整的金额要要调整资产负债表的期初未分配利润的

烟花雨 追问

2018-07-10 18:00

老师那我的资产负债表未分配利润期初调为-85856.22，未分配利润期末数为-107635.62，本年累计净利润为-21779.4这样对吗？

辜老师 解答

2018-07-11 10:54

是的，资产负债表未分配利润的数据是这样填列