做了这笔分录之后报表不平衡怎么办：借：利润分配-未分配利润 贷-预收账款

花脸猫 追问

2018-07-12 14:45

如果修改不了可以把这个分录改成什么分录呢？谢谢！

辜老师 解答

2018-07-12 14:47

要看你这笔凭证处理的意义是什么

花脸猫 追问

2018-07-12 15:36

就是把属于18年 的收入17年已经入账的部分调整到18年

辜老师 解答

2018-07-12 15:43

那你要调整的营业收入的科目

花脸猫 追问

2018-07-12 15:44

就是做了借：利润分配-未分配利润 贷-预收账款，这笔分录之后两表逻辑关系就不对了

辜老师 解答

2018-07-12 15:46

那你吧凭证调整为，借：营业收入    贷-预收账款

花脸猫 追问

2018-07-12 15:50

老师，审计的时候会不会不过关

辜老师 解答

2018-07-13 08:39

审计是不用调整以前年度的未分配利润的，肯定是调整当期的，因为他不会否定他们上年的审计结果