资产负债表和利润表勾稽关系不正确，差个年度损益调整的数字，这个应该怎么处理？

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:16

老师？

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:27

那为什么我的利润表和资产负债表勾稽关系不正确

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:27

我应该怎么处理才能让报表符合勾稽关系

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:34

老师，能快点回复我吗？我比较着急

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:38

资产负债表未分配利润期末数—未分配利润期初数不等于利润表进利润累计数

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:46

老师，报表是平的，但是和利润表的勾稽关系不对了

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:46

资产负债表是平的

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:50

那怎么办？

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:52

老师？

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:53

那就不管他的勾稽关系吗？

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:56

我应该怎么做？在做一个分录，让利润表和资产负债表符合勾稽关系

独特的牛排 追问

2018-07-13 13:57

老师，分录怎么写？

独特的牛排 追问

2018-07-13 14:03

老师，你看我给你发得图片，期末减期初不等于利润表的数字

独特的牛排 追问

2018-07-13 14:09

没问题吗？

独特的牛排 追问

2018-07-13 14:21

我认为报表必须符合这个勾稽关系

独特的牛排 追问

2018-07-13 14:21

但是现在不符合，我怕管理员找事

曾老师 解答

2018-07-13 10:38

以前年度损益需要结转到未分配利润的   借：以前年度损益  贷：利润分配-未分配利润

曾老师 解答

2018-07-13 13:22

看你以前年度损益余额在借方还是贷方，把它结转掉就可以。

曾老师 解答

2018-07-13 13:23

对啊，你这个做的没问题的。

曾老师 解答

2018-07-13 13:34

你说的勾稽不对是指哪里不对？

曾老师 解答

2018-07-13 13:34

你说的勾稽不对是指哪里不对？

曾老师 解答

2018-07-13 13:36

可以，你说一下具体哪里对不上？

曾老师 解答

2018-07-13 13:39

这几个科目都没有涉及到利润表的科目，最终体现的是银行存款的减少，以及未分配利润的减少，资产负债表平的。

曾老师 解答

2018-07-13 13:49

那肯定是不相等的，因为有一部分是调整以前年度损益直接进了未分配利润的。

曾老师 解答

2018-07-13 13:53

这个没有问题的，是正确的。

曾老师 解答

2018-07-13 13:55

勾稽关系是对的，你应该加上调整的那笔，就相等了。相当于有一笔损益直接进了利润，没有进损益表。

曾老师 解答

2018-07-13 14:01

不需要做分录了，报表已经没有问题了。

曾老师 解答

2018-07-13 14:08

图片看不太清楚，我知道肯定不相等，但是不相等也没问题。

曾老师 解答

2018-07-13 14:19

你能不能说说看你认为有什么问题？不太明白你担心的点是什么

曾老师 解答

2018-07-13 14:23

这个属于以前年度差错调整，这个就是正确的做法，之所以用以前年度损益科目，就是不想影响当年利润。

曾老师 解答

2018-07-13 14:32

如果要勾稽正确的话，可以调整报表的期初数，但是不用做会计分录的。