企业所得税季报中减免所得税明细表需要填吗？

々M﹏晴兲 追问

2018-07-13 14:42

我们是属于小型微利企业，第一行次应该填什么金额呢？

邹老师 解答

2018-07-13 14:43

你好，按利润总额*15%计算填写

々M﹏晴兲 追问

2018-07-13 14:44

我们利润是亏损的填负数吗

邹老师 解答

2018-07-13 14:47

你好，亏损不需要填写减免

々M﹏晴兲 追问

2018-07-13 14:48

亏损那就不用填直接保存是吗？

邹老师 解答

2018-07-13 14:51

你好，是的，亏损因为没有税额可供减免，就不需要填写的