老师，请问企业所得税季报的报表是固定的吗？还是和年报的一样，可以选择自己企业需要的明细表？

薇薇 追问

2020-04-18 10:20

那一般纳税人和小规模季度报表是不一样的吗?

邹老师 解答

2020-04-18 10:24

你好，一般纳税人和小规模，所得税季度申报表是一样的

薇薇 追问

2020-04-18 10:26

好的。还有一个，弥补亏损明细表年报必须填写吗？

邹老师 解答

2020-04-18 10:27

你好，如果有收入，成本，费用信息，就需要填写弥补亏损明细表的

薇薇 追问

2020-04-18 10:31

收入，成本，费用信息都有，但是没有亏损，是盈利的，也要填吗？

邹老师 解答

2020-04-18 10:32

你好，盈利也需要填写弥补亏损明细表的应纳税所得额栏次的，如果之前年度有亏损，还需要弥补之前年度亏损

薇薇 追问

2020-04-18 10:34

一直都是盈利的呢？以前也没有亏损

邹老师 解答

2020-04-18 10:34

你好，盈利也需要填写弥补亏损明细表的应纳税所得额栏次的

薇薇 追问

2020-04-18 10:36

好的。谢谢老师~。老师我还有个其他问题，怎么@你提问？

邹老师 解答

2020-04-18 10:37

你好，可以通过会计问小程序找到我，进行定向提问
或者直接在这个问题后面追问

薇薇 追问

2020-04-18 10:50

我刚接手一个公司，年报弥补亏损明细表上,当年境内所得额一栏里，前第三年度2016年数据是：4506.5，是不是代表2016年公司是盈利的？并且该公司有申报了2016年的企业所得税年报？

薇薇 追问

2020-04-18 10:52

但是我看到公司账务是从17年开始建账的，没有16年的账务

邹老师 解答

2020-04-18 11:19

你好，2016年数据是：4506.5，说明2016年是盈利的
是的（该公司有申报了2016年的企业所得税年报）