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答疑-李老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2018-07-13 20:06

需要结转到本年利润的！

是茜茜吖 追问

2018-07-14 09:16

是这样的，就是1到4月我们公司养老部分都按19个点交的，但是我们是小微有福利，所以可以只按12个点交，所以5月去办理了手续，把1到到4月多缴纳的7个点公司部分全都退回来了，还有就是3月和4月又增加了7个人，但是后来老板说不买了，所以这四个人的个人养老和医疗也都退了，一共1万多没有退回到账上，而是直接在以后的每月公司缴纳养老部分中抵扣，就像我上面做的抵扣冲销分录，老师你看下对吗

是茜茜吖 追问

2018-07-14 09:18

不结转，我的销管财又会有余额，结转了但是这样就对不上我账上的钱，比如12000，5月抵扣了5000，6月抵扣了5000，还有2000留在7月就抵扣完了

答疑-李老师 解答

2018-07-14 11:11

做账是对的！   但是没明白你结转了账上的钱对不上是什么意思！

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相关问题讨论
需要结转到本年利润的！
2018-07-13 20:06:37
你原来多缴的时候怎么做的会计处理。
2018-05-29 22:11:12
冲销1-4月多缴纳养老（公司部分） 借 研发支出 养老 -2,830.80 冲销1-4月多缴纳养老（公司部分） 借 销售费用 养老 -943.60 冲销1-4月多缴纳养老（公司部分） 借 管理费用 养老 -1,887.20 冲销4月多缴纳养老（公司部分） 借 在建工程 养老 -640.30 冲销4月多缴纳养老（公司部分） 借 管理费用 养老 -1,280.60 冲销4月多缴纳养老（公司部分） 借 销售费用 养老 -640.30 冲销4月多缴纳养老（公司部分） 借 研发支出 养老 -1,920.90 冲销4月多缴纳养老（个人部分） 借 其他应收款 养老 个人缴纳 -1,887.20 冲销4月多缴纳养老（个人部分） 贷 应付职工薪酬 养老 -12,030.90 抵扣5月应缴纳养老（公司部分） 借 管理费用 养老 企业部分 1,213.20 抵扣5月应缴纳养老（公司部分） 借 研发支出 养老 企业部分 1,617.60 抵扣5月应缴纳养老（公司部分） 借 销售费用 养老 企业部分 404.40 抵扣5月应缴纳养老（个人部分） 借 其他应收款 个人缴纳 个人缴纳 2,156.80 抵扣5月应缴纳养老（个人部分） 贷 应付职工薪酬 5,392.00 缴纳5月员工养老保险 借 应付职工薪酬 医疗、工伤、失业、生育 企业部分 2,820.69 缴纳5月员工养老保险 借 其他应收款 医疗、工伤、失业、生育 个人部分 663.45 缴纳5月员工养老保险 贷 银行存款 工行 3,484.14 我这样对吗
2018-06-04 14:34:36
没有的抵扣完的这个20万你计入其他应收款处理，后面的抵扣的时候再减少其他应收款。
2020-01-09 16:04:16
你好！退款计入其他应收款，下月缴纳时冲减就可以
2018-08-24 15:55:27
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