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袁老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2018-07-16 09:22

借：其他应收款贷：其他应付款--社保；借：银行存款贷：其他应收款

史瑞丽 追问

2018-07-16 09:27

就是做工资的分录跟这个社保的分开做吧

袁老师 解答

2018-07-16 09:37

是的，你的理解是正确的了

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相关问题讨论
借：其他应收款贷：其他应付款--社保；借：银行存款贷：其他应收款
2018-07-16 09:22:55
社保设计的分录如下
2018-12-21 15:08:45
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
2020-04-22 09:51:13
你好，个人部分不用计提的，然后单位部分计提社保时是借管理费用――职工社保 贷，应付职工薪酬――职工社保 缴纳时是借应付职工薪酬――职工社保 借其他应收款或其他应付款――个人社保 贷银行存款
2019-04-16 16:44:28
你好 计提的时候 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资，社保 缴纳社保的时候 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 发放工资的时候 借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分）
2022-02-25 10:08:04
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