七月交了4至6月的企业所得税，但是发现之前的会计并没有做这笔分录，也没有计提，该怎么处理

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:07

做在七月的账上吗？

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:08

我看她第一个季度的也没有做呢

邹老师 解答

2018-07-20 09:08

你好，是的，之前没有计提，那就只能是在7月份做补计提分录的

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:10

第一个季度的也要补计提是吗？

邹老师 解答

2018-07-20 09:10

你好，没有计提就需要补计提的

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:15

谢谢

邹老师 解答

2018-07-20 09:15

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:17

对了，我们是直接从公帐转到会计账户上的，然后再去缴税的，我们是贷银行存款还是其他应收款

邹老师 解答

2018-07-20 09:17

你好，借；其他应收款   贷；银行存款 
借；应交税费  贷；其他应收款 
这样做账务处理

宁缺～毋滥 追问

2018-07-20 09:21

谢谢

邹老师 解答

2018-07-20 09:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢