送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2018-07-23 11:01

还在预付里面,是否还没有收到发票,可以收到发票后在进行摊销

ziirain 追问

2018-07-23 11:42

是的,没收到发票,款也还没付清,现在已经开业了,所有装修费用都要摊销,

辜老师 解答

2018-07-23 11:44

没有收到发票,不能入费用,所以要等到票才能开始摊销

ziirain 追问

2018-07-23 11:46

这个分录怎么写呢,比如消防,开业前支付20万:借:预付账款 20万,贷:银行存款 20万  现在摊销,消防应付总额是28万,已付20万,未付8万,按28万计算,月摊1200元,分录该怎么写

ziirain 追问

2018-07-23 11:49

我们属于小规模  消防已经投入使用了,

辜老师 解答

2018-07-23 11:55

最好是等发票来了在进行摊销,如果你一定要摊销的,只能暂估8万的应付,然后进行摊销,借:待摊费用  28   贷:预付账款20  应付账款 8,摊销时,借:管理费用   贷:待摊费用

ziirain 追问

2018-07-23 12:00

谢谢老师

辜老师 解答

2018-07-25 16:47

客气客气,帮到你就好

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