单位供应的员工餐费都是有外面餐饮公司送过来的,经常收到发票,都是增值税专用发票 ,假如收到44560元的增值税发票, 会计分录:借:制造费用 含税金额 管理费用 含税金额 销售费用 含税金额 应交税金-进项税 贷:应交税金-进项税转出 应付账款
小高
于2018-08-02 08:48 发布 1003次浏览
- 送心意
袁老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2018-08-02 08:49
再结转进项税转出 借:应交税金-进项税转出
贷:应交税金-进项税
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你好!借:相关费用 贷:应交税费—应交增值税—进项税转出
2018-07-12 13:39:53
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是的,是这样账务处理的
2019-10-11 08:42:02
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你好,对方多开增值税专用发票,退回对方按正确金额开具发票过来入账就是了
2023-03-30 11:04:59
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借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬-福利费
借;应付职工薪酬-福利费 贷;银行存款等科目
你好,直接计入费用就是了,而不是开始抵扣,后面又转出
2017-07-11 13:52:12
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你好!营改增以后是可以的
2016-07-26 14:28:18
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