这个月进项认证的税额大于销项税，不用缴纳附加税。是不是附加税报表直接保存申报就可以了？

Sunny 追问

2018-08-02 11:56

老师，上面还有一项防洪工程维护费，这个按什么计算，是不是要填这个？

邹老师 解答

2018-08-02 12:02

你好，这个根据收入计算 
而不是根据增值税计算的

Sunny 追问

2018-08-02 12:17

就是把实际销售额填在一般增值税下面？

邹老师 解答

2018-08-02 12:40

你好，把实际不含税收入填写在一般计税栏次

Sunny 追问

2018-08-02 12:57

老师，一般计税栏次就是一般增值税下面栏次吧？

邹老师 解答

2018-08-02 12:57

你好，是的，但是这里是填写收入金额，而不是增值税纳税金额

Sunny 追问

2018-08-02 13:02

好，谢谢老师

邹老师 解答

2018-08-02 13:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Sunny 追问

2018-08-03 08:35

老师好，这个月应交增值税是0，防洪工程维护费根据不含税销售额36769.41，帮看下表上填的这个对吗？ 
还有这个税能用税控盘的480来抵扣吗？

邹老师 解答

2018-08-03 08:36

你好，填写是正确的 
480只是抵扣增值税，并不可以抵扣防洪工程维护费计税依据的收入金额

Sunny 追问

2018-08-03 08:45

老师，上面出现这个提示，是不是要在减免性质代码这李打勾？

邹老师 解答

2018-08-03 08:46

你好，是的，需要选择相应的减免代码

Sunny 追问

2018-08-03 08:55

老师，选择完了，免抵税额这里不需要填吧？ 
那这个月应交防洪工程维护费就是367.69，这样就可以了？

邹老师 解答

2018-08-03 08:56

你好，免抵税额不需要填写 
选择了减免代码，防洪工程维护费实际应纳税额就是0 的

Sunny 追问

2018-08-03 08:59

老师，看最后一栏，本期应补（退）税（费）额，就是应缴纳的税额对吗？

邹老师 解答

2018-08-03 09:00

你好，是的，这一栏才是实际需要缴纳的税款金额

Sunny 追问

2018-08-03 09:00

老师，还有这个减免性质代码什么情况不能勾选？

邹老师 解答

2018-08-03 09:01

你好，比如月度收入超过10万，季度超过30万，就不能勾选了

Sunny 追问

2018-08-03 09:02

哦，这个不分一般纳税人和小规模吗？都是按照月度收入不超过10万，季度不超过30万？

邹老师 解答

2018-08-03 09:03

你好，是的，不区分 一般纳税人和小规模的 
是的

Sunny 追问

2018-08-03 09:06

好的，那这个表这样填直接保存申报了，谢谢老师！

邹老师 解答

2018-08-03 09:06

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢