送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-08-06 12:02

你好,是什么情况下导致需要补交增值税?

追问

2018-08-06 15:52

老师好,我们是稻谷加工成大米,收到普通发票,我把税款放在留抵那里,有一小部份的销售因为有留抵不交税,后来税务监控出来,说不能计提税金,采用定额结转稻谷税金。所以,把留抵转出后交的税。

邹老师 解答

2018-08-06 15:54

你好,应当是这样做分录 
借 ;原材料等科目9618.68,贷应交税费--未交增值税9618.68 
 2、缴纳借:应交税费--未交增值税9618.68 借:营业外支出--14.43 贷:库存现金 9633.11

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你好,是什么情况下导致需要补交增值税?
2018-08-06 12:02:11
你好,分录是正确的
2022-06-04 14:36:40
你好! 可以的
2019-07-09 11:30:10
你好,贷 应交税费-应交增值税-销项税额。
2019-08-28 11:59:33
你好,贷方是 应交税费-应交增值税科目 应交税费-未交增值税是一般纳税人才使用的科目
2019-08-28 12:14:28
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