因为付项目劳务费，收到的是专票，付款时：借：主营业务成本 应交税费-进项税额贷：银行存款老师，那我收退回款项，怎么做分录啊？贷方也要写“ 应交税费-进项税额”吗？

小脾气 追问

2018-08-09 18:18

但是，我这个月的发票已经认证了，进项要进行抵扣的啊？放在贷方就意味不能抵扣吗？

小脾气 追问

2018-08-09 18:20

是7月底付的，被退回来，8月初才又重新汇出

小脾气 追问

2018-08-09 18:22

老师，在吗？

袁老师 解答

2018-08-10 06:06

是的，你的理解是正确的了