建筑公司简易征收!收到材料专票!前一个月有暂估材料!暂估材料入库 借:材料 贷:应付账款-暂估款-直接材料收到材料专票冲暂估时 借:材料 (借方负数) 贷:应付账款-暂估款-直接材料 (贷方负数) 借:材料 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:应付账款-A单位-材料款支付材料款时 借:应付账款-A单位-材料款 贷:银行存款领用材料 借:工程施工-B工程项目-直接材料 贷:材料 这里有个进项税额转出?应该怎么做了?
祝家那个妞
于2018-08-10 16:24 发布 1011次浏览
- 送心意
方亮老师
职称: 税务师,会计师
2018-08-10 16:26
需要做进项税额转出:
借:工程施工
贷:原材料
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
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有,需要先做这个借:工程施工-简易计税成本贷应交税费进项税额转出 这个是对的,你这个进项税额转出需要结转到成本和费用下面才可以,借:应交税费-应交增值税简易计税贷应交税费进项税额转出 这个没有,这个做转出未交增值税贷 进项税额转出,
2020-04-10 08:28:48
你好,应交增值税下的明细科目等年末清零就可以了。
2017-07-07 11:11:51
你这个是你公司取得水费的专票吗?摘要写的换开水费专票是什么意思?退回重开的吗
2018-03-15 20:33:49
需要做进项税额转出:
借:工程施工
贷:原材料
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2018-08-10 16:26:39
要先把进项税结转至未交增值税,然后再从未交增值税转出
2019-01-18 15:47:38
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祝家那个妞 追问
2018-08-10 16:29
方亮老师 解答
2018-08-10 16:33