送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-08-14 15:25

你好,小规模收到专票不能收,要退回,只能收普票。

袁老师 解答

2018-08-14 15:28

是的,这样是可以的了呢

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 15:31

小规模不能收专票吗

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 15:32

如果有收入,怎么入账

袁老师 解答

2018-08-14 15:55

是的,不要收专票,不能抵扣的,借:应收账款贷:主营业务收入,应交税费

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 15:57

现在对方去国税给代开的专票,收下了

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 15:57

应交税费——小规模增值税对吗老师

袁老师 解答

2018-08-14 16:25

是的,这个是正确的了

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 16:27

老师!如果小规模收了专票怎么办,当普票用可以不

袁老师 解答

2018-08-14 16:42

可以当普票用的了呢

向日葵的微笑 追问

2018-08-14 16:54

那在您前面回答我的是老师吗!他说不能收

袁老师 解答

2018-08-14 17:41

这个是以前,怕形成滞纳票,才不建议收的

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你好,小规模收到专票不能收,要退回,只能收普票。
2018-08-14 15:25:56
您好!1.分配工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:应付职工薪酬——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2017-12-21 14:00:25
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你好,是的,是这样处理
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