送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2018-08-14 16:45

您好,这个2万元有城建税,教育附加,地方教育附加等附加税产生。交增值税,消费税才产生城建税,教育附加,地方教育附加。

追问

2018-08-17 10:16

那么这个2万元进项转出也属于交增值税吗?谢谢老师。

王雁鸣老师 解答

2018-08-17 10:21

您好,是的,这个2万元进项转出也属于交增值税。

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相关问题讨论
您好,这个2万元有城建税,教育附加,地方教育附加等附加税产生。交增值税,消费税才产生城建税,教育附加,地方教育附加。
2018-08-14 16:45:43
你好,是的
2017-03-14 16:19:28
不一定都需要补缴。进项税额转出一般是指企业在完成了应税销售行为后,可以把自身所得税税款中的进项税额转到下一期销售税率销售应纳税额中,以减少本期纳税负担。大体上,进项税额转出免交增值税、城建税、教育附加费和地方教育附加费,但也可以在符合条件的情况下补缴增值税、城建税、教育附加费和地方教育附加费。例如,企业把自身所得税税款的进项税额转出到未来12个月的销售税率销售应纳税额中,即可免交期间的增值税、城建税、教育附加费和地方教育附加费,但如果企业进行了过度转出或把自身所得税税款的进项税额转出到超过12个月的未来销售应纳税额中,就要补缴增值税、城建税、教育附加费和地方教育附加费。所以,企业在把自身所得税税款的进项税额转出到未来销售应纳税额中时,需要根据税法规定,根据自身实际情况确定是否要补缴增值税、城建税、教育附加费和地方教育附加费。此外,企业在完成了进项税额转出后也可以把转出的进项税额进行退税,以获取税收优惠。
2023-03-12 18:57:34
是的 不用交教育附加税和地方教育附加税
2019-01-10 09:47:42
同学,你好 不是,都要补缴纳
2022-03-15 11:25:36
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