社保代缴部分退回，退回到第三方平台，次月补差额缴纳社保，分录应该怎么记？

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-23 10:02

上月是正常计提的，是不是要做一个退回的分录借其他应收款 贷费用（红字）

辜老师 解答

2018-08-23 10:05

你可以这样做一笔这个，借其他应收款 借：费用（红字） 但是你次月的时候，借：费用  贷：银行存款  其他应收款

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-23 10:14

老师，贷方银行存款就是我们次月补的差额，对吧

辜老师 解答

2018-08-23 10:14

是的，就是你们实际付款的金额

我有地瓜、你要烤红薯吗 追问

2018-08-23 10:17

好的，谢谢您

辜老师 解答

2018-08-23 10:19

好的，客气，帮到你就好