公司是地产下设的物业公司，之前地产替我们代收的物业费，然后地产又给减免10个月的物业费，物业公司没收到这笔物业费是地产收的，现在物业还得退给业主10个月物业费，我该如何做这个会计分录呢？和地产的往来挂的是应收账款，收物业费走的是预收账款

璐璐 追问

2018-08-30 17:09

老师那我和地产的往来如何做会计分录？是借应收账款    贷：预收账款吗？

王雁鸣老师 解答

2018-08-30 17:13

您好，贵公司和地产公司的分录，收到地产公司转来的款，借：现金或者银行存款，贷：应收账款。

璐璐 追问

2018-08-30 17:20

没收到款项   只是先挂往来   如何做会计分录谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-08-30 17:25

您好，先挂往来的话，那就是借；应收账款，贷；预收账款。