老师，小微物业公司收物业费比较凌乱，有的一次交三个月，有的一次交半年，有的交八个月的，这样每个月没收起来的用“应收账款“、多收的用“预收账款“在每个月来冲收入就会很麻烦，可以就实际收到多少就确认多少收入吗？

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:32

什么意思？没太明白呢

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:32

公司刚成立，刚开始做

郭老师 解答

2021-02-23 20:34

收了一年的租金
你一次做收入
金额太大吧

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:36

收费时间比较散，一共一百多户，一月才收十几户

郭老师 解答

2021-02-23 20:37

一次做收入影响你们交税的吗
不影响的就可以

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:37

做“应收账款”、“预收账款”我怕会搅昏

郭老师 解答

2021-02-23 20:37

提前收取的做预收账款

郭老师 解答

2021-02-23 20:38

别人欠你们的
就是拖欠你们的物业费的做应收账款

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:39

这样做就相当于以收付实现制为基础，税务查会不会有问题呢？

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:40

老师，有没什么方法方便理顺呢

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:42

比如我每月应收的有1万，实际收取符合当月收入的只有两千，其他八千就做:借应收账款，贷主营业务收入？

郭老师 解答

2021-02-23 20:48

第一个方法给你提供你看了吗

姗姗aa 追问

2021-02-23 20:57

看了，就是还不太明白

郭老师 解答

2021-02-23 20:58

具体的那个不明白的


这个是权责发生制做

姗姗aa 追问

2021-02-23 21:07

老师，按权责发生制，属于当月的收入就借银行存款，贷主营业务收入，应收未收的就借应收账款，贷主营业务收入，预收的就借银行存款，贷预收账款，然后每个月冲收入就借预收账款，贷主营业务收入吗？

郭老师 解答

2021-02-23 21:13

你好
是的
做了收入后面应该有应交税费

姗姗aa 追问

2021-02-23 21:14

业主没有要求开增值税发票也要做应交税费吗？

郭老师 解答

2021-02-23 21:21

是的
无票收入也得交税