资产负债表应收账款现在是零，可是客户还欠四万元，早已给客户开过增值税专用发票，怎样调账

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-09-05 10:04

你好你之前给客户开具发票做的是什么分录？

奔奔追问

2018-09-05 10:10

借：应收账款，贷；其他应付款-老板姓名等科目。

邹老师解答

2018-09-05 10:20

你好，做这个分录应收账款应当有余额才是，而不会是0啊
而且开具发票，贷方是主营业务收入，应交税费才是的

奔奔追问

2018-09-05 10:38

老师，我现在先怎么做会计分录，老板让我调账。

邹老师解答

2018-09-05 10:46

你好借；其他应付款-老板贷；主营业务收入，应交税费
在你之前分录基础上做这个调整分录

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