今年要补做去年未入账的出口转内销收入25973元增值税4400元附加税440及滞纳金200元，整个分录要怎么做？分录及金额都列出来

丁老师 解答

2018-09-06 16:43

你去年没有做收入做到什么科目里面了？

蓝梦 追问

2018-09-06 16:48

没做收入没申报啥都没做

丁老师 解答

2018-09-06 16:53

那这个收入你有收到钱吗？

蓝梦 追问

2018-09-06 16:56

去年出口是委托其它公司出口款付

蓝梦 追问

2018-09-06 16:57

委托方在对私转给我们老板

丁老师 解答

2018-09-06 17:01

对私收到这个款没有做账吗？如果没有做账的话，你现在要做到外账收入，借：其他应收-老板 贷以前年度损益 应交税金，滞纳金计入管理费用