分录是否正确1.八月计提工资借:管理费用 3300 贷:应付职工薪酬-工资33002.计提养老保险借:管理费用 765.4 贷:应付职工薪酬-养老保险 765.43.九月发放工资借:应付职工薪酬-工资3300 贷:应付职工薪酬-社保 306.16 银行存款 2993.844.缴纳养老保险借:应付职工薪酬-养老保险 1071.56 贷:银行存款 1071.56

冰雪奇缘 追问

2018-09-12 16:18

老师看一下分录 
计提 
借:管理费用-工资  3300 
                    -养老765.4 
   贷:应仃职工薪酬-工资  3300 
                             -养老765.4 
支付工资 
借:应付职工薪酬-工资 3300 
   贷:银存   2993.84 
         其他应付款-养老306.16 
交社保 
借:应付职工薪酬-养老 765.4 
    其他应付-养老306.16   
贷:银存  1071.56 
 
 
这次的分录对吗？

冰雪奇缘 追问

2018-09-12 19:27

老师，清问计提是在一个月的任意一天，还是必须在最后一天才能计提？

徐阿富老师 解答

2018-09-12 21:29

你好，不好意思让你久等了，分录对的，，计提可以是一个月的任意一天，不过一般都是月末计提的。