老师,我平时计提社保借管理费用-社保 管理费用公积金 贷应付职工薪酬-社保应付职工薪酬-公积金,计提工资就借管理费用-工资贷职工薪酬-工资,发放工资就借应付职工薪酬-工资贷库存现金 其他应收款-个人缴纳部分,这样对吧?
Andlo
于2016-12-13 16:45 发布 1522次浏览
- 送心意
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2016-12-13 16:52
这个月申报了个人所得税,又应该如何做计提了呀?收到了缴税后的税收完税证明又应该怎样做凭证了呢?
相关问题讨论
是的,应该是这样的。发工资是借管理费用,应付职工薪酬,其他应收款,贷银行存款。不过应注意的是,有的公司还会在发工资时,额外减去职工应缴纳的社会保险费、个人所得税等。
2023-03-13 13:58:49
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个人部分 现金正确
2018-10-22 09:56:38
你好,有之前垫付款需要在工资里扣回来。
2020-06-06 20:30:48
结转8月份工资
借:管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44
贷:应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44
这个是要手动做的
2019-11-06 13:35:03
你好,用应付职工薪酬抵扣其他应收款
2020-06-07 13:16:49
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王雁鸣老师 解答
2016-12-13 16:50
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