若之前的库存全部是贷方，现在全部做暂估，有啥子风险没啊？

向往 追问

2018-09-17 16:28

因为之前在收购这个公司的时候，做的是两套帐，为了避税才库存负数多。现在公司被集团公司收购，要求必须一套帐。有些货都用完了，发票都开不回来了。现在财务经理要求原材料全部做暂估入库，生产的商品也是负数，全部做本月生产。生产的商品差额太大已经超过生产最大产能了。明显不合理

向往 追问

2018-09-17 16:29

我这样有风险吗

安老师 解答

2018-09-17 16:55

有的，原来是无票购入，没有开票入库存，但做了销售开票，有销量收入，所以为负数，现在做暂估虽然库存平了，但是应付挂账了，税务要查账的话，还是少了进项票，并且以前外账的也没有库存结转成本呀。

向往 追问

2018-09-20 13:17

就是之前的私人老板把钱收到私人账户，不开发票，货到了就不入库，导致库存负数。现在要把负数调整成实际库存，我该怎么调整

向往 追问

2018-09-20 13:17

借方是库存商品，贷方是什么

向往 追问

2018-09-20 13:18

暂估也不行，就是不知道该怎么做

安老师 解答

2018-09-20 13:24

先做暂估，然后计入营业外收入。

向往 追问

2018-09-20 14:11

做营业外收入要缴税吗？

安老师 解答

2018-09-20 14:35

增加利润交企业所得税。

向往 追问

2018-09-20 15:00

好的，谢谢老师。

向往 追问

2018-09-20 15:01

我们收购这家企业的时候，有债务清册，我能不能挂到和这家企业的往来里面啊

安老师 解答

2018-09-20 15:03

建议正规作账，减少财务人员风险。

向往 追问

2018-09-20 15:15

好的，

向往 追问

2018-09-20 15:15

老师，就是挂了会计有风险哈

安老师 解答

2018-09-20 15:21

挂账还是要处理的，实质就是实质，暂估只是暂时的性质，税务来查了，公司还是要处理的。