公司销售产品给张三、李四两人，现两人退货，公司要给两人退款，由于工作人员计算错误，张三退回的一部分货款算成李四的货款，实际张三货款1000元，但是公司支付的只是700，另300元货款算成李四的已经支付给了李四，后来工作人员自己垫付了300元给张三，收到张三货款单只是700元的货，垫付的300只是写了份说明附在凭证上，这个300元需要入账吗？如何做分录

文老师

职称：中级职称

2018-09-21 16:40

您好，这样就想当于是多付李四了，应该李的应付里面会挂预付300，然后用收回的员工赔偿的来冲平，借库存现金贷应付账款，然后再拿这个库存现金付给张三。

精选问题

你好，老师。我想请问一下一般纳税人建筑公司挂靠问

若对方是劳务公司，需其就劳务款项包括工资部分开具劳务发票；若对方是个人，金额小符合小额零星标准可不提供发票，以收款凭证及内部凭证扣除，金额大则个人应到税务代开发票，同时建筑公司要做好代扣个税等工作及相关记录凭证保存。答
甲从乙那边接了一个公司，但是银行上面有22万的款，问

你好，你要做哪一个公司的帐？答
老师我们一年期贷款1050000美金 1050000美金问

同学你好，假定你家的记账汇率=7.1 那么，银行放贷款时借：银行存款-美金 1050000*7.1 贷：短期借款-美金 1050000*7.1 答
老师，固定资产309800，之前已经提折旧64529了，现在还问

没明白你是新购入的资产还是啥？答
农业公司购买的污水处理设备计入什么科目？问

你好，这个你可以去固定资产核算。答

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