老师，由于我们公司和供应商是一个老板，客户A原来都在供应商拿货，现在我们公司成立客户A的业务全部转入我们公司，现在的问题是: 客户A现在要把之前在我们供应商那里拿的货退回来给我们，让我们换另外的产品给他！这个退货和收款，怎么处理呢，

老师，由于我们公司和供应商是一个老板，客户A原来都在供应商拿货，现在我们公司成立客户A的业务全部转入我们公司，现在的问题是: 客户A现在要把之前在我们供应商那里拿的货退回来给我们，让我们换另外的产品给他！这个退货和收款，怎么处理呢，

答： 退货时开红字发票 借：应收账款（红字） 贷：应交税费-增值税销项税（红字） 贷：主营业务收入（红字） 再按另处的产品做销售 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税销项税额

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们公司是商贸企业，在供应商那里拿货，直接供给我们的客户，没有仓库的。我们付款给供应商的时候，如果对方已经供货了我们的客户，怎么做账务处理

答： 然后是供应商供货给客户，但是还是你们开票销售给客户的，你们账面还是要先做采购入库，然后在做销售收入确认，并结转成本