公司是零售的，下面的门店是分开核算，新开的门店的启动资金是用老门店的钱，这笔钱做借款，我挂什么科目呀！！！！

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 13:58

我入期初数

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 13:59

还没做分录，所有门店都是一个账套里做，把门店设成部门核算

宋生老师 解答

2018-10-09 14:01

你好！你这个建议期初都为0，然后再做这笔借款的分录。 
如果你是说总公司的期初数的话，那跟这个借款没有关系。因为公司内部借款不影响期初。

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:01

期初数据我是入到年初余额里还是入本年累计发生金额里？

宋生老师 解答

2018-10-09 14:02

您好！入到期初余额里面。

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:05

两个门店的银行账户不同

宋生老师 解答

2018-10-09 14:06

你好！你现在是重新启用帐套还是要做什么

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:06

期初余额那我就按借款前的余额来入，做凭证再做借款 
？

宋生老师 解答

2018-10-09 14:07

你好！是的。就是这个意思。按发生钱的入，然后发生的业务再做分录。

会计学堂辅导老师 追问

2018-10-09 14:15

比如1店借钱给2店，怎么做分录呢？在一个账套里？

宋生老师 解答

2018-10-09 14:18

您好！这个借款只在摘要上面写，而分录是借银行存款1店账户 贷银行存款2店账户。 
或者是借银行存款2店 贷内部往来1店。然后借内部往来2店 贷银行存款1店。