酒店发放代金款，和使用代金券怎么做账

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:38

不是预收账款吗

张艳老师 解答

2018-10-10 13:39

哪里来的预收账款呢？您也没有实际收到预收款。

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:39

发放有的的不来使用，都过期作废了，还能计入费用

张艳老师 解答

2018-10-10 13:48

需要将之前的销售费用给反冲回来。

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:53

那我发放不做账务处理，登记台账，使用时直接销售费用可行

张艳老师 解答

2018-10-10 13:53

如果发放时不做处理，等实际发生时，可以按折扣后的金额直接入账就可以了，就没有销售费用了。

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:54

但是我们营业报表上提现代金券的

张艳老师 解答

2018-10-10 13:55

如果体现了，就按前面老师的处理做。

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:55

好的老师

张艳老师 解答

2018-10-10 13:55

祝您学习愉快，工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢。

拽拽兔 追问

2018-10-10 13:57

未使用完的该做发放时的分录，负数就可以了吗

张艳老师 解答

2018-10-10 14:00

未使用完的代金券，做  借：其他应付款  贷：销售费用