上个月税务局代开发票品名开错了怎么办

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 16:52

那账务处理怎么做呢

彩丽老师 解答

2018-10-10 16:53

你是说上个月的会计分录吗？正常确认收入做账

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 16:54

开错进项税额需要抵扣吗？还是抵扣？

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 16:54

还是不抵扣

彩丽老师 解答

2018-10-10 16:55

你是购买方还是销售方？

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 16:56

我是销售方

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 16:57

上月正常做收入，下个月在做一比红字收入对吗

彩丽老师 解答

2018-10-10 17:00

销售方代开的发票没有抵扣这个说法。正常确认收入，下个月开了红字发票之后做相同分录金额红字，重开正确的发票之后再做一笔正确的分录

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 17:00

如果是购买方如何做账务处理

彩丽老师 解答

2018-10-10 17:01

购买方不认证，也不做账

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 17:02

如果验证了之后发现错误怎么办

彩丽老师 解答

2018-10-10 17:03

如果认证了，次月申报增值税的时候就要做进项税额转出

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 17:04

老师可以提供一下会计分录吗

爱吃桔子的第五语儿 追问

2018-10-10 17:04

老师可以提供一下会计分录吗

彩丽老师 解答

2018-10-10 17:16

上个月代开时   借：应收账款    贷： 主营业务收入  应交税费-应交增值税 
   缴纳增值税   借：应交税费-应交增值税   贷：银行存款 
次月开具红字发票       借：应收账款    贷： 主营业务收入  应交税费-应交增值税    （金额全部红字） 
同时重新开具正确的发票  借：应收账款    贷： 主营业务收入  应交税费-应交增值税