借款给其他公司取得了借款利息收入还用开发票给那个公司吗？

吴玲 追问

2018-10-11 15:08

老师我们是物流公司啊，是得去税务局代开利息收入发票吗？

张艳老师 解答

2018-10-11 15:13

是的，要去税局代开发票的。

吴玲 追问

2018-10-12 10:55

老师，我现在做这笔利息收入是借:银行存款102750.41贷:其他应收款-X公司100000,其他业务收入-借款利息收入2594.73，应交税费-应交增值税-销项税额155.68。我报税的时候把这笔销项税填上，那如果之后X公司再让我们去税务局代开利息收入发票那我们不是又得交一笔税钱吗？

张艳老师 解答

2018-10-12 14:03

借:银行存款    
      贷:其他业务收入-借款利息收入     
           应交税费-应交增值税-销项税额 
代开时交税 
借  应交税费-应交增值税（已交税金） 
       贷  银行存款 
申报时也申报上去， 
以后需要还要是要到税局代开发票的，也是需要缴纳税金。

吴玲 追问

2018-10-12 16:02

那这样不是算双重交税了吗？不是算交了两次税了吗？

张艳老师 解答

2018-10-12 20:07

不会双层缴纳的，您将代开的填写进申报表后，申报表会自动带出已缴纳代开的税款的。