一般纳税人增值税月报表中待抵扣进项税额里期初已认证相符但未抵扣的专用发票金额一栏，是填含税金额还是填不含税金额？

晴川历历 追问

2018-10-11 17:02

没有认证的进项发票不用填写吧？

耿老师 解答

2018-10-11 17:07

你好！可以不谈写的

晴川历历 追问

2018-10-11 17:19

老师，增值税纳税申报表主表中，进项税额只填写本期实际抵扣的吧？已认证未抵扣的不包括吧？

耿老师 解答

2018-10-11 17:20

你好！已认证的需要填写的

晴川历历 追问

2018-10-11 17:25

老师我们本月没开销项票，就是认证了一笔进项，但没有抵扣，我把这笔进项税额也填进去吗？

耿老师 解答

2018-10-11 17:26

你好！需要填写进去。

晴川历历 追问

2018-10-11 17:29

老师，实际抵扣税额我就写零吧？

晴川历历 追问

2018-10-11 17:31

要是按照表里那个公式写，我就得填那个没有实际抵扣数额

耿老师 解答

2018-10-11 17:47

你好，填到待抵扣里面就可以。