个税有银行代扣 怎么做分录。没代扣前 怎么做分录

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-14 10:00

老师 那扣的个税比实际应缴个税多了 怎么做账  计提个税的时候是计提正确的金额 还是错误的金额

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 10:24

您好，计提个税的时候是正确的金额。多出部分要看是什么原因，能收回来收回，不能收回来的，记入营业外支出处理。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-14 10:54

老师可以举例具体的数吗 我还是不太明白

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 11:00

您好，那好吧，不过您最好说说您的业务数据，结合起来说，效果会更好。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-14 11:08

正确个税300。已经扣的3000是错误的

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 11:11

您好，差距好大，具体原因呢？我问清楚，有利于给您说准确解决方法，谢谢。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-14 15:04

具体是人事把下月提成工资算到这个月了  人事那边直接缴税了 所以差额比较大

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 15:11

您好，也就是说，如果不处理，下月也就需要交这个税对吧？如果对的话，那就您再根据人事的工资表，把这个提成和个税计提一下就行了。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-14 17:21

对 但是下个月也交不了那么多的个税 因为提成也没那么多了 征点不一样了

王雁鸣老师 解答

2018-10-14 17:24

您好，如果这样的话，建议到税务局更正申报，再申请退个税处理吧。这样操作比较好一些。