不明白这两个分录，用不用把合同成本转入主营业务成本，工程结算转入主营业务收入

牛老师 解答

2018-10-13 19:26

你好，不需要结转的，等项目全部结束后，该项目的工程施工的金额与工程结算的金额就会相等，第二个分录，将他们对冲点就可以了。

牛老师 解答

2018-10-13 19:27

项目执行阶段，工程施工和工程结算两个科目有余额是正常的，不用管。

谦让的指甲油 追问

2018-10-13 19:29

第二个分录，是不是应该是借工程结算贷工程施工_合同成本？？

谦让的指甲油 追问

2018-10-13 19:32

月末再主营业务收入和主营业务成本结转到本年利润吗？

牛老师 解答

2018-10-13 19:40

你好是的，第二个分录贷：工程施工，包括合同成本和合同毛利。下面是对的。

谦让的指甲油 追问

2018-10-14 06:54

用用友软件做三个施工项目的账，怎么设置工程施工，工程结算，主营业务收入，主营业务成本几个科目？查询的时候能容易查询？

谦让的指甲油 追问

2018-10-14 06:57

工程结算和应收账款怎么使用？比如收预收款，借银行存款  贷 应收账款   工程结算完直接收款  借银行存款  贷应收账款   借应收账款  贷 工程结算   ？？对吗，老师

牛老师 解答

2018-10-14 07:03

你好，多个项目核算建议工程施工，工程结算，主营业务收入，主营业务成本科目都设置项目辅助核算，以后可以通过项目辅助账进行查询。

牛老师 解答

2018-10-14 07:04

收预收款建议借银行存款，贷，预收账款。开具发票，借应收账款，预收账款，贷主营业务收入，应交税费。收到剩余款，借：银行存款，贷应收账款