当月社保当月缴费不用计提吧？分录怎么做啊？

L 追问

2018-10-15 16:50

那我可不可以从这个月开始计提，前面我都是借管理费用，其他应收款，贷银行存款

张艳老师 解答

2018-10-15 16:50

不建议这么处理的。

L 追问

2018-10-15 16:55

那我以前那么多账都得反过账从新修改凭证吗？数据是不会变的。。

L 追问

2018-10-15 16:56

那计提的时候个人承担的部分，公司先帮缴怎么做分录？

张艳老师 解答

2018-10-15 17:01

不用的，如果您公司没有通过应付职工薪酬科目核算就算了，要想改建议到明年年初。 
 缴纳社保时 
借：应付职工薪酬--社保 
        其他应收款--社保（个人负担部分的社保） 
        贷：银行存款

L 追问

2018-10-15 17:02

好的，谢谢老师。

L 追问

2018-10-15 17:03

那么我现在就按借:管理费用(社会保险)其他应收款(个人社会保险)贷:银行存款。

张艳老师 解答

2018-10-15 17:05

分录可以这么做的。 
不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！