头个月劳务款已， 现在付款方要叫不开发票 怎么做账务处理?

宋玉洪9091048 追问

2018-10-16 22:04

老师   头个月劳务款已，   现在付款方要叫补开发票  怎么做账务处理?

宋玉洪9091048 追问

2018-10-16 22:05

老师   头个月劳务款已收款入账，   现在付款方要叫补开发票  怎么做账务处理?

邹老师 解答

2018-10-17 08:14

你好，这是你单位收入是吧 
收到 借；银行存款   贷；预收账款 
开具发票 借；预收账款  贷；主营业务收入  应交税费

宋玉洪9091048 追问

2018-10-17 20:59

可是前一个月账务处理是   借 库存现金  贷 主营业务收入啊？

邹老师 解答

2018-10-17 21:02

你好，收款应当做预收款出来才是的 
你需要把 借 库存现金 贷 主营业务收入，这个分录冲销，然后做这个分录  
借；银行存款 贷；预收账款 
开具发票 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费