甲实收资本是1178000元，乙实收资本是1102000元，甲退股，乙用小账给甲50万的退股费，就清掉了，怎么做分录？

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:24

那内账里面确实用小账支付了退股费的

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:25

怎么做分录呢？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 13:26

你好，你现在要做的是外帐吧？外帐这样做就好了，退多少应该是他们自己的问题

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:28

那内账我用借：其他应付款～乙50万  贷：银行存款～小账50万，这样做合理吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 13:29

你好，这个钱要收回吗？不收回干嘛要单位付款呢？

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:30

现在发生资产减值，我做借：实收资本乙 贷：资本公积～股本溢价，可以吗？

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:30

老师还需要补充什么分录吗？

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:33

这个钱是乙打到小账上用来支付退股费的

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:35

收到的时候做了借：银行存款，贷：其他应付款，支付退股费正好做了，借其他应付款，贷银行存款，冲掉了

徐阿富老师 解答

2018-10-17 13:45

1，公司没有损益，不能做溢价 2，你内账的分录对的，3外账如果没有收到钱，我的分录做就好

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:48

内账分录做溢价没什么问题，是这样吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 13:49

你好，我认为不需要做的

懒洋洋 追问

2018-10-17 13:52

不做溢价的话，去工商变更了，实收资本不就远远多余注册资本了吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:00

你好，不会多啊，我上面不是一借一贷的实收资本吗？

懒洋洋 追问

2018-10-17 14:05

那现在发生减资了呀！减到100万呢？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:07

你好，是减少注册资金还是投资款贬值？

懒洋洋 追问

2018-10-17 14:08

减少注册资本

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:20

你好，注册资金减少，需要先清算的，工商变更过了？

懒洋洋 追问

2018-10-17 14:23

登报了，马上会变更！

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:24

你好，需要税务清算之后才能做账

懒洋洋 追问

2018-10-17 14:25

怎么做分录呢？

徐阿富老师 解答

2018-10-17 14:27

你好，清算后如果是因为亏损减资的可以按照你说的分录做，这个过程和你第一句提出的问题差好多嘞