有两张已经确认的出口退税发票（发票平台勾对的是出口退税栏），还有两张冲减原来出口退税的红字发票。如何填写增值税报表

会计 追问

2018-10-17 19:34

原来的发票勾对的是抵扣税栏，出口退税申报时，税务审核反馈的是发票不存在。税务要求我们叫客户开红票，再重新开票

牛老师 解答

2018-10-17 19:38

你好，原来的发票你是正常抵扣，然后进项税额没有转出对吧。

牛老师 解答

2018-10-17 19:39

这样的话，收到红字发票，纳税申报时将数字填入附表二进项税额转出栏。

牛老师 解答

2018-10-17 19:40

新认证的退税发票，已经选择了用于出口退税入口进行了认证就不用管了。数据会自动带入附表二，你可以看下核对下。