各项凭证都做完了。九月筹建购买办公用品和一些其他消费，没有业务发生。结转怎么做呢？

璀璨紫白荷 追问

2018-10-17 19:38

是筹建期，就只有费用。所以不知道该结转哪些科目

江老师 解答

2018-10-17 19:39

计入长期待摊费用——开办费，不用结转。

璀璨紫白荷 追问

2018-10-17 19:41

基本都是记得管理费用—开办费，贷的其他应付款。当时账上没钱，全都是个人垫付的

璀璨紫白荷 追问

2018-10-17 19:43

都没做长期待摊

江老师 解答

2018-10-17 19:44

这个如果是计入管理费用——开办费 
需要结转到本年利润 
借：本年利润 
贷：管理费用——开办费

璀璨紫白荷 追问

2018-10-17 19:45

就只做这么一个结转科目是不是？其他没有发生的都不做结转？

江老师 解答

2018-10-17 19:46

是的，你只有管理费用，只用结转管理费用处理。

璀璨紫白荷 追问

2018-10-17 19:47

谢谢老师

江老师 解答

2018-10-17 19:49

有不明白的问题再咨询