冲减收入的分录和冲减成本的分录怎么做

Mercy 追问

2018-10-17 21:59

我只有系统自动结转的 借 本年利润 25  贷 其他业务收入-25   可是冲减主营业务成本怎么操作？系统没有自动结转

马老师 解答

2018-10-17 22:30

你这个是结转损益的，这个不是冲减。假如收入的冲减，借银存等负数贷主营业务收入负数  应交税费增值税负数 
成本的借主营业务成本负数贷库存商品负数

Mercy 追问

2018-10-17 22:39

那是不是成本也要结转损益？

Mercy 追问

2018-10-17 22:39

我没有结转，会不会导致营业收入是负数

马老师 解答

2018-10-17 22:44

都要结，如果有发生数，没有结转肯定会出现负数

Mercy 追问

2018-10-17 22:52

我们是来料加工的，目前公司只有成本是一线员工工资和管理层工资的成本和费用，统一一起算，8月份财务总监说做一笔190万的无票收入，而我没有结转成本到本年利润，所以营业收入是负数，现在就是不知道该估算什么数，领导说利润不大，该怎么办呢？

马老师 解答

2018-10-18 06:42

就不知道你表达的什么，不是有190万收入吗，怎么又是负数，你有成本发生，结转损益的时候自己就结转，不用你自己做凭证