冲减收入的分录和冲减成本的分录怎么做？下面图片是系统自动结转的，可是成本怎么操作？

Mercy 追问

2018-10-17 22:25

老师，系统这个是什么意思？没有税呢，不用冲减吧

郭老师 解答

2018-10-17 22:29

你好，系统的这个是结转损益的，对的。外账需要带上应交税费，内帐不用

Mercy 追问

2018-10-17 22:33

老师，想再确认一下，冲减收入和成本是产生退货了吧？做的分录，而结转损益是成本和收入都要结转到本年利润里面去，对不？

Mercy 追问

2018-10-17 22:36

还有系统只结转了收入，我是不是还要手动结转成本，金额应该不是和收入一样吧

郭老师 解答

2018-10-17 22:39

你好，是的 
是的需要结转成本到本年利润，金额不和收入一样的，看你红冲成本那张凭证上金额

Mercy 追问

2018-10-17 22:42

金额老师是说具体参考那个数据？这个是财务总监自己估的，那老师估多少才算匹配？

郭老师 解答

2018-10-17 22:47

你好，你成本什么核算方法

Mercy 追问

2018-10-17 22:51

我们是来料加工的，目前公司只有成本是一线员工工资和管理层工资的成本和费用，统一一起算，8月份财务总监说做一笔190万的无票收入，而我没有结转成本到本年利润，所以营业收入是负数，现在就是不知道该估算什么数，领导说利润不大，该怎么办呢？

郭老师 解答

2018-10-17 22:55

8月份财务总监说做一笔190万的无票收入，而我没有结转成本到本年利润，所以营业收入是负数你好，这个有什么因果关系吗

Mercy 追问

2018-10-17 22:58

出现利润表营业收入是负数，营业成本是正数，我找到的原因是，只将收入结转了，而成本没有结转，而成本我不知道估算什么数据

郭老师 解答

2018-10-17 23:01

出现利润表营业收入是负数，营业成本是正数，我找到的原因是，只将收入结转了，而成本没有结转，你好，这个不影响你的收入，你是加工企业，料工费就是你的成本，根据这个暂估

Mercy 追问

2018-10-17 23:06

老师，财务总监说营业收入不可能出现负数，我想的对不对

Mercy 追问

2018-10-17 23:13

可是我刚看了系统也结转成本了，可是营业收入为什么是负数啊

郭老师 解答

2018-10-18 06:39

你好，只要你没红冲收入不出现负数，但是你上面解释的出现负数的原因不对的，截图你收入的明细账