小规模收入的会计分录怎么做啊? 借：银行存款(或应收账款) 贷：主营业务收入 应交税费

2333333 追问

2018-10-18 12:35

月收入不超3万不用交税,这个应交税费怎么结转

郭老师 解答

2018-10-18 12:37

你好，你是月报吗？月报结转到营业外收入，借应交税费-应交增值税贷营业外收入

2333333 追问

2018-10-18 12:39

比如这个月就这个收入，申报表是这样填吗?

郭老师 解答

2018-10-18 12:40

你好，减免表不用填写，只填写主表就可以

2333333 追问

2018-10-18 12:43

是个刚成立的公司，这个附表一这样对不对

老师,小规模不都3%税率吗?，他开的是5%的销售票，这个主表也不知道怎么填

郭老师 解答

2018-10-18 12:46

你好，只填写主表就可以了，附列资料不用填写，发票税率开错了不动产的小规模税率是5%，主表从9.10栏开始填写，你看税率错了能申报不，不能申报去你税务局报，这个月发票红冲，重新开