送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-02-24 14:04

去年做错了, 今年1月份调,是夸年度了?要怎么做分录?

傻傻橥 追问

2017-02-24 14:10

那这样我的去年的报表不就是虚增了?

邹老师 解答

2017-02-24 14:03

做相反分录

邹老师 解答

2017-02-24 14:08

借;以前年度损益调整     应交税费-应交增值税(销项税额)  贷;应收账款等科目

邹老师 解答

2017-02-24 14:13

是的,所以今年要做调整

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相关问题讨论
不含
2017-03-20 16:45:51
借应收账款贷主营业务收入,这个是重新开的红冲的, 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数
2023-06-07 17:05:53
你是直接价税分离处理,后面的应交税费转营业外收入处理
2020-04-22 22:12:56
您好 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额
2019-09-03 21:28:56
你好,是的,不用考虑销项税额
2017-07-13 09:16:05
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