送心意

李佩老师

职称初级会计师,注册会计师

2018-10-22 17:17

原值和账载就按照账面填写,如果你享受加速折旧的优惠就在加速折旧项填写,否则就在一般

Aban 追问

2018-10-22 17:30

老师,请问纳税调减金额呢

Aban 追问

2018-10-22 17:31

享受加速折旧优惠不填写的话最后一栏就是负数了

李佩老师 解答

2018-10-22 18:57

纳税调减根据会计折旧金额(账载折旧金额)与税收加速折旧金额填报。当会计折旧金额小于等于税收折旧金额时,该项资产的“纳税调减金额”=“享受加速折旧优惠计算的折旧金额”-“账载折旧金额”,

李佩老师 解答

2018-10-22 18:58

这张表是因为你享受加速折旧才需要填列的,所以你得享受加速折旧的金额,肯定比一般加速折旧要大,如果你不享受这个优惠的话,这张表是不需要填列的,不好意思,我前面说错了

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相关问题讨论
原值和账载就按照账面填写,如果你享受加速折旧的优惠就在加速折旧项填写,否则就在一般
2018-10-22 17:17:04
你好,3填写的是账上正常计算是一年的折旧11702.33,4就是你填的那样,纳税调减金额就是原值-折旧
2022-04-07 17:25:35
你好一年一次的哦,在年度所得税汇算时统一调整会计上多提的折旧额。
2020-04-02 17:31:24
你好,我再跟你确认一下,是392106.2今年汇算时候一次性扣除吗?如果是这样,你填的税收那块不对。
2020-03-31 22:17:55
你好,借;固定资产,贷;银行存款 借;制造费用等科目,贷;累计折旧 需要填写加速折旧表格的
2019-06-16 10:00:16
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