还可以前期认证相符但以前当月不认证的，然后本期再申报抵扣？这个需要有什么特殊的账务处理吗，还是有什么特殊情况需要向税务局特殊说明的吗？

大海 追问

2018-10-25 11:05

什么叫辅导期一般纳税人？
如果不是辅导期一般纳税人，可以前期认证以后在当期申报抵扣吗？

郭老师 解答

2018-10-25 11:07

你好，一般纳税人辅导期就是虽得到一般纳税人资格的认定，但条件还没有完全成熟，认定后一般有六月辅导期。

郭老师 解答

2018-10-25 11:08

不是辅导期，认证了就要抵扣的，只能填写到本期认证且本期申报抵扣的那栏

大海 追问

2018-10-25 11:16

如果不是辅导期，当期认证了但当期没有抵扣会有什么后果？应该怎么处理？

郭老师 解答

2018-10-25 11:18

你好，我们这边税务局要求严的不让抵扣说是自己放弃抵扣，你可以咨询你税务局那边允许你去修改报表不