您好，我有个问题想咨询一下，就是我们8月份给人家开的房租的发票9万，现在需要冲红，推给人家四万块钱，然后重新开一张五万的发票，那我需要把冲红发票的发票联给对方吗？还有这种情况对方应该怎么做账呀，当时开的那9万，对方做的分录是借:费用摊销 贷:银行存款。

您好，我有个问题想咨询一下，就是我们8月份给人家开的房租的发票9万，现在需要冲红，推给人家四万块钱，然后重新开一张五万的发票，那我需要把冲红发票的发票联给对方吗？还有这种情况对方应该怎么做账呀，当时开的那9万，对方做的分录是借:费用摊销 贷:银行存款。

答： 你好，错误的发票没收回来红冲的发票需要给对方的 普票吗？对方账务处理不对，借预付贷银存 按月分摊借费用贷预付。 如果对方只做了借费用摊销贷银存，冲红就可以借费用摊销负数贷银存负数

普通发票的红冲，对方已经做账，需要收回原发票吗？，还有就是，公司实际开票给对方的金额是24万，而实际上应该开票的金额是12万，那么现在需要全额红冲当时那张24万的发票，重新开具12万发票给对方，还是可以一张发票上部分金额红冲呢

答： 你好，不需要收回，可以只冲红12万

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

5月给一家公司开销项发票的时候把对方公司名称开错了，金额是9万，到了6月就把这张金额为9万的发票冲红，并且重新开了正确的名称的发票给对方，那么6月份做利润表的时候，这个冲红后，并重新开的9万，算是6月的营业收入吗

答： 你好，一正一负，对6月份是没有影响的