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蒋老师

职称： ,中级会计师

2018-10-30 15:44

你好，那他这部分费用不能作为公司的费用 
帮他支付社保的时候 
借：其他应收款 
贷：银行存款 
支付工资的时候 
借：应付职工薪酬 
     其他应收款 
贷：银行存款

馨曦 追问

2018-10-30 16:12

支付工资的时候也是借记其他应收款么？

馨曦 追问

2018-10-30 16:15

我们是先发工资 再交社保呢？先把他这部分社保在工资里扣出来呢？

蒋老师 解答

2018-10-30 16:20

也可以用这个分录，只要最后账平了，当然你也可以用其他应付款，其实个人觉得效果都一样的

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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2023-02-02 13:54:24
需要看是啥原因退回，你们之前多交还是啥情况
2019-06-13 12:16:52
现在就是无法确定放在管理费用和销售费用里的金额分别是多少
2016-12-01 12:04:09
你好 单位部分的社保 是员工承担还是个人承担的 ？？
2020-03-12 13:59:23
借应付职工薪酬、企业负担的社保、其他应收款、个人负担的社保贷、银行存款。
2021-10-12 11:08:03
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